과세 폐지 법안이 국회에서 논의되고 있지만 통과 보장이 없습니다. 2027년 1월 1일 이후 거래분부터 세금이 붙으며, 그 전까지 거래한 내역도 취득가액 산정의 기준이 됩니다. 지금부터 준비하지 않으면 나중에 계산이 훨씬 복잡해집니다.
2027년 1월 1일까지 246일. 가상자산 과세 시작 전 지금 준비해야 합니다.
세금 = (연간 순이익 - 250만 원) × 22%
| 연간 수익 | 공제 후 과세 | 세금 |
|---|---|---|
| 250만 원 이하 | 0원 | 0원 |
| 500만 원 | 250만 원 | 55만 원 |
| 1,000만 원 | 750만 원 | 165만 원 |
| 5,000만 원 | 4,750만 원 | 1,045만 원 |
| 1억 원 | 9,750만 원 | 2,145만 원 |
-
📥국내 거래소 거래내역 CSV 전체 다운로드
업비트·빗썸·코인원·코빗 — 설립 이후 전체 거래내역을 지금 당장 다운로드해 안전한 곳에 보관하세요. 거래소가 서비스 종료하면 복구 불가합니다.
지금 당장 -
🌐해외 거래소 거래내역 별도 저장
바이낸스·OKX·바이비트 등 해외 거래소 이용 중이라면 API 또는 CSV로 별도 저장. 국내외 수익 모두 합산 신고 의무.
지금 당장 -
💰현재 예상 세금 시뮬레이션
무료 세금 계산기로 지금 수익 기준 예상 세금을 미리 계산해보세요. 얼마를 준비해야 할지 알아야 전략을 세울 수 있습니다.
지금 당장 -
📊손실 중인 코인 목록 파악
현재 평가손실 중인 코인은 매도해 손익통산에 활용할 수 있습니다. 연도 내 손익통산만 허용되므로 연말 전에 전략적으로 활용해야 합니다.
연말 전 -
📅2027년 연간 수익 관리 계획 수립
연간 250만 원 기본공제를 최대한 활용하는 수익 분산 전략. 예: 수익이 큰 해에 맞춰 DCA 매도 타이밍 조정.
2026년 말까지 -
🏦취득가액 확인 및 정리
과세 기준은 매도가 - 취득가. 오래 전 구매한 코인의 취득가액을 지금 확인해두지 않으면 나중에 불리하게 계산될 수 있습니다.
2026년까지 -
🔄스테이킹·에어드랍 소득 별도 기록
스테이킹 이자, 에어드랍 수령도 과세 대상입니다. 지급일 기준 시가로 소득이 발생한 것으로 처리됩니다.
준비사항 -
💸수수료 내역 정리
거래 수수료는 필요경비로 인정돼 과세소득에서 차감됩니다. 수수료 합산액도 챙겨두면 절세에 도움이 됩니다.
준비사항 -
📋홈택스 가상자산 신고 방법 미리 파악
2028년 5월 종합소득세 신고 기간에 신고합니다. 홈택스에서 가상자산 소득 신고 메뉴를 미리 확인해두세요.
2027년 말 -
⚖️세무사 상담 — 수익이 클수록 필수
연간 수익이 5,000만 원 이상이라면 전문 세무사 상담이 절세 효과가 훨씬 큽니다. 특히 해외 거래소·NFT·DeFi 관련 소득이 있다면 더욱 필요합니다.
해당자
지금 당장 거래내역 보관과 세금 계산부터 시작하세요 — 준비된 투자자는 세금을 최소화할 수 있습니다.
| 시기 | 할 일 |
|---|---|
| 2025년 5~6월 | 전체 거래내역 수집·보관, 현재 세금 시뮬레이션 |
| 2025년 하반기 | 취득가액 정리, 손실 코인 목록 파악 |
| 2026년 상반기 | 법안 심사 결과 모니터링, 절세 전략 수립 |
| 2026년 하반기 | 연말 손익통산 전략 실행 (손실 코인 매도) |
| 2027년 1월 | 과세 시작 — 이후 거래분부터 세금 발생 |
| 2028년 5월 | 홈택스 가상자산 소득 신고 및 납부 |
스마트폰으로도 간편하게 거래내역을 확인하고 예상 세금을 계산해볼 수 있습니다.